服务指南

一、合同审查办事指南

       1.合同送审计处。

       2.审计处负责人安排审计人员检查相关资料（经财务和法务会签过的合同、会议纪要或其它立项材料等）是否完整，内容完整后由审计人员作相应登记，若内容不完整予以退回修改。

       3.审计人员审核签字后登记、编号。

       4.审计处负责人复核盖章。

二、价格审计办事指南

       1.物资采购清单、立项审批表和会议纪要等统一送审计处。

       2.审计处负责人安排审计人员检查物资采购清单（参考附件）和立项审批表（参考采购管理办法）是否完整，内容完整后由审计人员作相应登记，若内容不完整予以退回修改。

       3.审计人员开展审计工作。

       4.审计人员审核签字后登记、编号。

       5.审计处负责人复核盖章。

三、财务审计办事指南

       1.审计处根据工作计划或接受相关部门委托确定具体审计项目。

       2.结合实际情况，确定审计工作重点，制定审计实施方案，并报分管校领导审核批准。

       3.向被审计单位下发审计通知书，被审计单位确定联系人。

       4.被审计单位提供审计所需资料。

       5.审计处对被审计单位提供的有关会计资料（包括电子文档）实施审计程序，采用审核、观察、监盘、询问、函证、计算、分析性复核等方法获取审计证据，编制工作底稿。 

       6.撰写审计报告（征求意见稿）。 

       7.将审计报告（征求意见稿）向被审计单位征求意见，被审计单位应当自接到审计报告（征求意见稿）之日起十个工作日内，将书面意见送交审计组，逾期即视为无异议。

       8.结合反馈意见，经审计处审签出具正式审计报告。

       9.审计报告报送分管校领导。

       10.审计报告送达被审计单位，抄送有关部门。

       11.被审计单位将审计意见落实整改情况报送审计处，审计处对重要审计事项进行后续（跟踪）审计。

       12.审计项目终结后归纳整理有关档案资料。

附件1：采购控制价申请表（自行采购）.doc

附件2：立项审批表.doc